Договором поставки регламентируются правоотношения контрагентов. Он играет роль юридического фактора, выступающего причиной возникновения обязательства по будущей сделке.
Существенными условиями соглашения о поставке становятся:
- данные о товаре (ассортиментные, качественные и количественные показатели);
- обстоятельства поставки;
- период и порядок оплаты.
Отсутствие существенных условий позволяет признать соглашение незаключенным. Существенными становятся условия, по каким сторонам надлежит прийти к соглашению.
Необходимые термины
Договором поставки именуется Договор купли-продажи, по какому поставщик обязуется предоставить покупателю производимый или закупаемый товар для применения его в экономической деятельности либо для других целей, не касающихся применения в личных целях.
Экономическая сущность поставки аналогична сути купли-продажи. Это передача имуществ на возмездной основе.
Поскольку законодательство определяет поставку как вариант купли-продажи, то юридические признаки соответственных договоров, как и экономическое содержание, едины.
По ГК РФ по отношению к договору поставки, помимо особых норм, применяются и общие тезы торговых взаимоотношений. Договор поставки предполагает взаимодействие двух сторон.
Одной становится поставщик, он же и Продавец. Вторая представлена покупателем, как и при купле-продаже. Предметом договора выступает передаваемый товар.
Стоимость товара это сумма, какую покупатель выплачивает поставщику в соответствии с договорными условиями. Порядок же расчетов определяет, как, когда и в какой форме будут исполнены расчеты.
С какой целью производятся
Осуществление расчетов это Залог перехода правообладания переданным товаром. Покупатель рассчитывается в полном соответствии с условиями договора и становится законным собственником предмета договора.
Поставщик выбирает форму для исполнения расчетов, руководствуясь уровнем риска невыполнения покупателем обязательства по реализации расчетов.
На предпочтение определенного варианта влияют также соотношение периодов поставки и получения оплаты. Оптимальное предпочтение формы расчетов позволяет сделать таковую инструментом правового обеспечения имеющихся обязательств.
По правилам Кодекса определяется момент оплаты относительно времени передачи товара, а именно:
- после получения;
- предварительно;
- в Кредит;
- в рассрочку.
- Оформляя договор поставки, участвующие стороны вправе избрать любой вариант оплаты, не перечащий законодательству.
- Но выбирая сроки оплаты, нужно учитывать, что непременное условие договоров поставки это установка периода выполнения обязательств по расчетам за поставку.
- Предельным временем выполнения обязательств по расчетам за поставленные товары считается трехмесячный период с момента действительной передачи товара.
Правовая база
По п.5 ст.454 ГК РФ к договору поставки применимы общие тезисы о соглашениях купли-продажи, приведенные в гл.30 ГК.
При условии, что общие нормы не противоречат правилам о договорах поставки, приведенные в третьем параграфе гл.30 ГК.
В соответствии со ст.455, 465 ГК условия договора о поставке сочтутся согласованными, если дозволяют точно установить название предмета сделки и его количество.
Выбор формата расчетов при поставках осуществляется в соответствии с ГК РФ. Форма осуществления расчетов может устанавливаться как оплата денежными средствами либо расчеты посредством встречных контрактов.
- Образец договора на поставку продуктов питания, .
- Когда форма для расчетов сторонами не скоординирована, оплата происходит денежными средствами в рублевом эквиваленте, как в наличной, так и в безналичной форме.
- Условие, касающееся порядка расчетов, содержит также информацию о сроках оплаты и иных значимых нюансах.
Примеры проведения расчетов по соглашению
Более просто и выгодно для поставщика определить порядок расчетов в форме полной предварительной оплаты с использование платежного поручения покупателя своему банку.
Такой формой обеспечивается надежное и быстрое исполнение обязательств по оплате, поскольку деньги поступают еще до оплаты товаров. Но при предварительных расчетах покупатель фактически отдает деньги без обеспечения.
Потому часто применяется порядок исполнения предварительного платежа против получения счета, отгрузочного или иного документа. Может использоваться при этом аккредитивная форма расчетов.
Нередко используется такой порядок расчетов как оплата чеков по факту получения отгрузочных документов. Такая форма выгодна обеим сторонам. Разрыв меж поставкой и оплатой практически отсутствует. Фактически деньги меняются на товар.
При условии последующей оплаты может применяться оплата в виде платежного поручения в течение согласованного срока после получения товаров либо расчеты инкассо, какие осуществляются платежными требованиями.
П.1 ст.862 ГК позволяет осуществлять расчеты и в иных формах, предусмотренных законодательством. Например, применяться может вексель, который одновременно выполняет платежную и обеспечительную функции.
Покупатель обязан оплатить поставленные товары, соблюдая порядок и форму расчетов, предусмотренных условиями договора. Если стороны не согласовали данные условия, то расчеты осуществляются платежными поручениями.
Когда покупатель без оснований отказывается от оплаты либо не осуществил расчеты в положенный срок, продавец вправе потребовать оплаты товаров покупателем.
Если договором поставки предусмотрена поставка товара частями, то оплата осуществляется на момент последней отгрузки, при условии, что договором не предусмотрено иного.
Расчет пени по договору поставки
Пеней (неустойкой) именуются штрафные проценты, какие контрагент обязан выплатить за просрочку выплаты долга. Размер пени устанавливается в процентном соотношении к просроченной сумме за всякий просроченный день.
Пеня устанавливается сторонами на момент подписания договора. К примеру, в договоре прописано, что пени при просрочке равны 36,5 % годовых.
Это означает, что за каждый день просрочки будет начисляться Штраф в размере 0,1 % от суммы платежа.
Если по просроченной задолженности имелись частичные погашения, то пени рассчитывают по отдельности в отношении всякого просроченного платежа. При этом учитывается количество дней просрочки по каждому платежу отдельно.
В случае, когда контрагент-должник не желает добровольно выплачивать штраф, подается Иск в судебные инстанции. Расчет суммы пеней по договору поставки оформляется отдельным документом и прилагается к иску.
Формула для неустойки
Перед тем как рассчитать неустойку по договору необходимо определить некоторые обязательные показатели. Понадобятся такие значения как:
| Сумма, от которой будет вестись расчет неустойки | Таковой является сумма просроченного платежа или его часть |
| Процентная ставка | Она указывается в договоре |
| Период нарушения | Определяется количеством просроченных дней от положенной даты выплаты |
Выполнив расчет онлайн можно сразу его распечатать и заверив надлежащим образом направить контрагенту или приложить к иску.
Важно! Ставка пени может не упоминаться в договоре поставки. Вместо этого используется формулировка следующего типа — «При нарушении обязательств по договору Неустойка взыскивается в соответствии с законодательством РФ».
В таком случае пени рассчитываются на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ. Найти таковую можно на официальном сайте Центробанка.
Согласно ст. 395 ГК формула расчета неустойки будет выглядеть так:
Определение лимита задолженности
- Компании, практикующей регулярные поставки и долговременное сотрудничество, крайне важно уметь определять лимит задолженности, какой можно допустить в отношении определенного контрагента.
- Применением сложных систем анализа платежеспособности можно попросту распугать потенциальных партнеров.
- Поэтому оценка кредитоспособности должна быть максимально простой и сразу выявлять клиентов, которым просрочка платежа предоставляться не может.
Для оценивания надежности контрагента нужно оценить его финансовое состояние, а также эффективность хозяйственной деятельности и управления.
Оценка осуществляется по бальной системе, где предел равен ста баллам.
При этом максимум для финансового состояния пятьдесят баллов, для системы управления – двадцать баллов и для хоздеятельности – тридцать баллов.
После оценки указанных трех блоков баллы суммируются, и выводится итоговый балл по клиенту. В процессе оценки можно использовать таблицы соответствия баллов, приведенные здесь.
Исходя из набранных баллов, клиенты делятся на четыре группы кредитного риска (80-100, 50-79, 30-49, до 30 баллов).
Для каждой группы определяется период отсрочки, например, тридцать дней для первой группы, двадцать для второй и десять для третьей. Клиенты четвертой группы отсрочку не получают.
Что касается размера кредитного лимита, то есть суммы отсроченного платежа, может применяться такая формула:
Коэффициент 3 определяется исходя из квартального торгового оборота по контрагенту. Более низкое значение слишком мало для клиента, а больший показатель рискован для поставщика.
- Окончательно сумма лимита по конкретному клиенту определяется на основании оценки его деятельности в баллах. Формула расчета такова:
- Срок кредитования и кредитный лимит по умолчанию ежегодно пересматриваются относительно каждого контрагента.
- Как составляется претензия на оплату задолженности по договору поставки узнайте из статьи: претензия по договору поставки.
- Чем отличается договор купли-продажи от договора поставки, .
- Образец договора поставки товара с отсрочкой платежа, .
- Если клиент нарушает сроки оплаты либо есть информация об ухудшении финансового состояния, то лимит по кредиту отменяется, и порядок расчетов определяется в форме предоплаты.
Порядок расчетов это одно из наиболее значимых условий договора. С его помощью регулируется получение оплаты.
Больше всего исков и претензий, предъявляемых по поводу неисполнения договорных обязательств, связано с неисполнением условий, касающихся расчетов за поставку.
Как вернуть деньги, если поставщик не привез оплаченные запчасти?
Идущий по планете коронавирус внес серьезные изменения в уклад жизни как простых людей, так и предпринимателей. Но не все можно свалить на пандемию — договорные обязательства нужно выполнять по закону.
Сергей: «28 марта 2020 года я через интернет заказал у коммерческой организации партию запчастей на автомобиль Skoda Octavia 2018 года выпуска. Заключили и подписали договор в офисе продавца, я внес полную сумму платы за запчасти наличными в кассу. Чек выдали на руки.
Поставка должна была произойти в течение 4-7 дней, как пояснил продавец, из Российской Федерации. «Если что, вернем деньги» — так мне было сказано.
В указанные сроки запасные части не пришли. День прошел, два, еще пара дней — запчастей нет. Стали вести переписку через мессенджер.
Прождал еще три недели, в течение которых меня «кормили завтраками», мол, скоро, детали уже едут. Потом сказали, что из-за коронавируса есть проблемы с их отправкой из России.
Я связался с другой фирмой, которая также поставляет запасные части из соседней страны, уточнил у них про влияние коронавируса на сроки поставки. В ответ услышал, что все нормально, как шли запчасти из России, так и идут.
Есть иногда нюансы, когда товар задерживается на день-два, но чтобы оплаченный товар вообще не пришел, такого нет.
Эта информация стала отправной точкой в отношениях с продавцом. Прибыв в их офис, я сообщил, что не собираюсь иметь с ними никаких дел, и попросил вернуть уплаченные мною деньги. Хорошо, говорят, пишите заявление на возврат, но для начала съездите в банк и узнайте номер некоего транзитного счета, на который продавец переведет деньги.
Я сделал все, как сказал продавец, и стал ждать. Вскоре на счет, указанный мною в заявлении, стали «капать» деньги. Именно «капать»: деньги переводились маленькими суммами, одна из которых вообще составила 15 рублей. До настоящего времени из 1155 рублей мне вернули только 285. Я оставил отзыв на сайте, где размещалась реклама продавца, так он на меня еще и обиделся за это.
Мол, раз я такой «писака», теперь все будет делать только официально. Правда, я не понял, что он имел в виду: я же написал заявление о возврате, куда уж официальнее. Почитал другие комментарии на сайте. Оказалось, что мой случай вовсе не единичный. Одному пользователю, который сделал заказ и оплатил его еще в 2019 году, деньги за непоставленный товар вернули только сейчас.
Как мне заставить их вернуть мои деньги?»
От редакции Автобизнеса
Отношения между Сергеем и продавцом, который не передал ему оплаченные запасные части на автомобиль, регулируются Законом Республики Беларусь «О защите прав потребителей» (далее — Закон). Обратимся к ст.24 данного Закона «Права потребителя при нарушении продавцом сроков передачи предварительно оплаченного товара».
В соответствии с ней, если в договоре с продавцом указан пункт о предварительной оплате товара, то должен содержаться и срок передачи товара. Такие сроки в договоре с Сергеем указаны. Если продавец, получивший оплату, не выполнил обязанности по передаче товара, к нему можно предъявить два требования :
- передачи товара в новый установленный срок;
- возврата суммы предварительной оплаты.
Помимо этого, можно ставить вопрос о возмещении убытков, причиненных вследствие нарушения сроков исполнения договора, к которым можно отнести в том числе простой автомобиля из-за непоставки запасных частей.
Что касается возврата денежных средств, то такое требование подлежит удовлетворению незамедлительно (п.5 ст.24 Закона). Если это не представляется возможным, то максимальный срок возврата — 7 дней со дня предъявления требования.
А теперь интересный момент: как продавец должен возвращать деньги потребителю. Как мы говорили выше, в нашей ситуации продавец перечисляет деньги небольшими частями на счет Сергея. Так вот, по Закону так быть не должно.
Закон предусматривает, что расчеты с потребителем при возврате суммы предварительной оплаты осуществляются в той же форме, в которой производилась предварительная оплата.
То есть раз Сергей внес деньги в кассу одним платежом, то и возвращаться деньги ему должны одним платежом через эту же кассу. И никак иначе.
Поэтому мы советуем Сергею обратиться в суд с исковым заявлением, в котором стоит предусмотреть не только полный возврат денежных средств с учетом ставки рефинансирования Нацбанка Беларуси, но и компенсацию морального вреда, а также всех понесенных убытков на основании тех норм Закона, на которые мы сослались. И тогда продавцу придется приложить максимум усилий, чтобы доказать, что он не выполнил договор не по своей вине. Отсылка к пандемии вряд ли поможет.
Столкнулись с беззаконием и несправедливостью? Не знаете, у кого спросить совета? Обращайтесь в правовой отдел Автобизнеса.
Контакты для связи:
- мобильный телефон/Viber/Telegram/Whatsapp +375 29 703 99 63;
- электронная почта [email protected].
Покупатель перечислил деньги не на тот счёт | Компания права Респект
Назначение аналитической записки – информировать руководителя организации о существующих и возникающих рисках законодательства, осложняющих его жизнь и работу
- Для кого (для каких случаев): Для случаев перечисления денег по старым реквизитам
- Сила документа: Постановление Арбитражного Суда Округа РФ
- Цена вопроса: 663 000 рублей. Сумма платежа в «проблемный» банк
Схема ситуации: Между двумя фирмами был заключен договор поставки товара. Один раз сделка прошла успешно, стороны остались довольны друг другом. Решили попробовать еще раз.
Но тут Поставщик узнал, что его банк находится в затруднительном положении.
В связи с этим стороны подстраховались – сделали дополнительное соглашение к договору поставки, где прописали для оплаты реквизиты расчётного счета Поставщика, открытого в другом банке.
Поставщик выставил Покупателю счет на оплату, содержащий реквизиты нового расчётного счёта, на сумму 663 000 рублей. Но Покупатель, почему-то, бросил деньги на старый расчётный счёт в «умирающем банке».
Ну и как все могли догадаться, у старого банка была отозвана лицензия, и деньги Покупателя зависли.
Покупатель направил претензию Поставщику: верните наши ошибочно перечисленные деньги или поставьте оплаченный товар.
А что тут Поставщик сделает? Он и так страховался, как мог – новый расчётный счет открыл, в договоре поставки его прописал, в счете на оплату указал. В общем, насколько мог, проявил должную степень заботливости и осмотрительности. А Покупатель тоже должен был действовать разумно и добросовестно – произвести платеж за товар по новым платежным реквизитам.
Ошибочно перечисленные Покупателем денежные средства, зачисленные банком на расчетный счет Поставщика до отзыва у банка лицензии, считаются фактически полученными Поставщиком. При нормальных условиях оборота такое перечисление прекращало бы обязательство Покупателя перед Поставщиком.
Однако в условиях, когда у Поставщика не было возможности фактически воспользоваться зачисленными на его счет средствами по причинам, не зависящим от него (неплатежеспособность банка, отзыв лицензии, прекращение операций по счету, банкротство банка, мораторий на удовлетворение требований кредиторов), оснований для взыскания с Поставщика зачисленной на его счет суммы в качестве неосновательного обогащения не имеется.
Суд пришел к выводу, что риски, связанные с банкротством банка, перешли на Покупателя, так как, перечислив деньги не на тот счет, Покупатель исполнил обязательство ненадлежащим образом. Покупатель исполнил обязательство не в соответствии с новыми условиями сделки, которые были согласованы сторонами в дополнительном соглашении, а в соответствии со старой редакцией договора.
Таким образом, можно сказать, что в результате ненадлежащего исполнения Покупателем обязательства по оплате товара, Поставщик фактически лишился возможности воспользоваться зачисленными на его счет средствами по причинам, не зависящим от него.
Выводы и возможные проблемы: Возможно, что бухгалтер просто скопировал в бухгалтерской программе старую платёжку со старыми реквизитами, не глядя на новые реквизиты в счёте. Надо записать в инструкцию бухгалтера процедуру сверки реквизитов платежа с выставленным счётом.
Строка для поиска похожих ситуаций в КонсультантПлюс: «Перечислил деньги не на тот счёт».
Нет КонсультантПлюс? Оформите заявку на доставку полной версии документа или самостоятельно подберите комплект, с учетом особенностей именно Вашей организации
Методика расчета оптимального размера аванса поставщику
«Планово-экономический отдел» №10 2017 / Технологии управления
В данной статье рассмотрим методику расчета оптимального размера авансового платежа поставщику за еще не исполненные обязательства с его стороны.
Аванс в сделках между поставщиками и покупателями
Аванс (предварительная оплата) предполагает передачу покупателем средств в денежной или иной форме, предусмотренной законодательством РФ, в адрес поставщика до начала исполнения им своих обязательств по поставке товаров. Такая форма взаимоотношений между поставщиком и покупателем используется очень часто, так как предоплата в какой-то мере гарантирует дальнейшее исполнение обязательств.
Таким образом, покупатель передает часть денежных средств, полагающихся по договору, поставщику в счет будущего исполнения обязательств, а поставщик, получив денежные средства, становится более лояльным в отношении покупателя, полагая, что тот не откажется от исполнения обязательств, когда поставщик начнет нести расходы по ведению какой-либо деятельности.
Зачастую у предприятия-продавца может просто не быть достаточного количества оборотных средств, например для запуска производства. В таком случае получение авансового платежа является обязательным с точки зрения поставщика.
Одновременно с этим многие компании боятся вести дела с поставщиками по схеме «авансовый платеж — окончательный расчет», считая схему невыгодной, и предпочитают производить оплату за фактически выполненные обязательства по договору. В этом есть своя правда.
Во-первых, осуществление авансового платежа в счет еще не исполненного обязательства другой стороной является выводом денежных средств из оборота предприятия, что может быть весьма проблематичным, если оборот незначительный. С другой стороны, всегда есть опасность встретиться с фирмами-«однодневками». Тогда денежные средства будет очень сложно и даже невозможно (в исключительных случаях) вернуть.
Особенности задатка и аванса
Задаток
В соответствии с положениями п. 1 ст. 380 Гражданского кодекса РФ (далее — ГК РФ) задатком является денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.
При прекращении обязательства до начала его исполнения по соглашению сторон или вследствие невозможности исполнения задаток должен быть возвращен.
Нормы ст. 381 ГК РФ, действующие в случае, когда стороны не исполняют свои обязательства:
- если за неисполнение договора ответственна сторона, давшая задаток, он остается у другой стороны;
- если ответственность за неисполнение несет сторона, получившая задаток, она обязана уплатить другой стороне двойную сумму задатка;
- сторона, ответственная за неисполнение договора, обязана возместить другой стороне убытки с зачетом суммы задатка, если в договоре не предусмотрено иное.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ
Для получения/передачи задатка должно быть оформлено письменное соглашение о задатке (независимо от суммы).
Аванс
В гражданском законодательстве нет конкретного определения понятия «аванс», но именно эта форма взаимоотношений между поставщиком и покупателем имеет наибольшее распространение.
Аванс выполняет исключительно платежную функцию и является предварительным взносом.
В случае отмены договорных отношений он должен быть возвращен плательщику за вычетом некоторых расходов, которые получатель аванса уже понес.
Согласно ст. 380 ГК РФ в случае сомнения в отношении того, является ли сумма, уплаченная в счет причитающихся со стороны по договору платежей, задатком, в частности, вследствие неоформленного письменного соглашения, эта сумма считается уплаченной в качестве аванса, если не доказано иное.
Что касается аванса (в отличие от задатка эта форма не так сильно защищена со стороны законодательства), то недобросовестный поставщик может получить аванс, попользоваться денежными средствами, а потом вернуть полную сумму предоплаты другой стороне, не выполняя обязательства по договору.
Правда, в таком случае есть возможность получить с недобросовестного контрагента проценты за пользование денежными средствами, так как в соответствии со ст. 823 ГК РФ такой аванс можно считать коммерческим кредитом.
Извлечение из ГК РФ
Статья 823. Коммерческий кредит
- Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.
[…]
Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.
Таким образом, при расторжении договора есть возможность потребовать от получателя аванса не только вернуть полную сумму предоплаты, но и проценты, начисляемые за время пользования денежными средствами авансового платежа.
Пример предоставления скидки за счет проведения предварительной оплаты
Чтобы мотивировать предприятие-покупателя сделать предварительную оплату, поставщики довольно часто предлагают скидочную систему (для покупателя предоплата связана с выводом денежных средств из оборота). Например, при предварительной оплате 100 % — 10 % скидки, при 50 % предоплаты скидка составит 5 %.
Такие предложения может предлагать своему поставщику покупатель.
В данной ситуации в выигрыше остаются обе стороны договора: покупатель получает скидку, а поставщику поступают денежные средства, увеличивающие наличные оборотные средства предприятия.
Например, если компания покупает продукции на 100 000 руб. по 100%-ной предоплате, то получает 10 % скидки и заплатит 90 000 руб. При 50%-ной предоплате и скидке 5 % она заплатит 95 000 руб.
Рассчитаем, насколько выгодно такое сотрудничество для поставщика и покупателя.
Поставщик
Поставщик получает денежные средства в размере 90 000 руб. (стопроцентная предоплата — скидка 10 %) или 47 500 руб. (50%-ная предоплата — скидка 5 %) до исполнения обязательств по договору (допустим, это 90 календарных дней).
Другими словами, в течение 90 календарных дней он будет пользоваться чужими деньгами, так как обязательство с его стороны по договору еще не выполнено. Рассчитаем, выгодно ли это поставщику.
Для этого сравним предоставляемую скидку покупателю (5 % и 10 %) с кредитованием в банке на сумму полученного аванса:
- Кредит 47 500 руб. на срок 90 дней. По данным коммерческих банков, средняя ставка по кредитам для юридических лиц составляет 17 % годовых. Таким образом, предприятие-поставщик за кредит в размере 47 500 руб. на три месяца под 17 % годовых переплатило бы приблизительно 1350 руб. (тело кредита 47 500 руб. разбивается на три месяца по 15 833,33 руб. ежемесячно; проценты по кредиту рассчитываются в первый месяц от полной суммы кредита, во второй месяц сумма уменьшается на уже выплаченные 15 833,33 руб. в первый месяц и т. д.). Вывод: поставщику невыгодно предоставлять скидку в размере 5000 руб. с учетом того, что он сэкономил всего 1350 руб.
- Кредит 90 000 руб. на срок 90 дней. Ставку по кредитам берем аналогичную первому расчету — 17 % годовых. Переплата составит приблизительно 2500 руб. (тело кредита 90 000 руб. разбивается на три месяца равными долями по 30 000 руб.; проценты по первому месяцу считают от 90 000 руб., по второму месяцу сумма уменьшается на 30 000 руб. первого месяца и т. д.). Вывод: поставщику невыгодно предоставлять скидку в 10 000 руб. с учетом экономии за счет пользования денежными средствами в размере 2500 руб.
Покупатель
Рассчитаем, насколько выгодно покупателю выводить денежные средства из своего оборота. С этой целью сравним предоставляемую скидку с осуществлением вклада в банке на сумму выплаченного аванса:
- Вклад 47 500 руб. на срок 90 дней. По данным коммерческих банков, средняя ставка по вкладам составляет 7 % годовых. Следовательно, размер начисленных процентов составит порядка 850 руб. (в первый месяц расчет исходит из изначальной суммы вклада 47 500 руб., умноженной на 7 % и разделенной на 12 месяцев; для расчета второго месяца к сумме вклада прибавляют начисленные проценты за первый месяц и т. д. при условии ежемесячной капитализации). Вывод: для покупателя предоставление скидки в 5000 руб. намного выгоднее получения процентов от вклада в размере 850 руб.
- Вклад 90 000 руб. на срок 90 дней. Для расчета применяем процент по вкладам из предыдущего расчета, равный 7 % годовых. При этом размер начисленных процентов составит приблизительно 1500 руб., что для покупателя менее выгодно, чем предоставление скидки в размере 10 000 руб. за стопроцентную предоплату.
Если договором предусмотрена обязанность покупателя оплатить товар полностью или частично до передачи продавцом товара (предварительная оплата), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен, — в течение семи дней со дня предъявления кредитором требования о его исполнении (ст. 314, 487 ГК РФ).
Когда продавец, получивший сумму предварительной оплаты, не исполняет обязанность по передаче товара в установленный срок, покупатель вправе потребовать передачи оплаченного товара или возврата суммы предварительной оплаты за товар, не переданный продавцом.
Когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено законом или договором, то на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты (ст. 395 ГК РФ) со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата предварительно уплаченной им суммы.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ
Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России (например, с 19.06.2017 — 9 %
Как поставщику получать деньги за товар сразу
Таким механизмом является факторинг. Благодаря ему поставщик может продолжать деятельность. Но выгоду в итоге получают и остальные участники процесса.
О факторинге простыми словами
Факторинг регулируется ст. 43 ГК РФ. Это услуга, которую предоставляют банки и факторинговые компании. Их еще называют факторами.
В рамках Услуги поставщик берет деньги за свой товар или работы не от покупателя, а от фактора. То есть в момент, когда покупатель получает товар, но деньги за него еще не заплачены, фактор финансирует поставщика.
Когда наступают сроки оплаты по договору, покупатель отправляет денежные средства не поставщику, а фактору. Таким образом, поставщик уступает право своего долга фактору.
Все стороны, участвующие в факторинге, имеют определенные выгоды от этой финансовой услуги:
- Поставщик сразу получает деньги. Это происходит на следующий день после поставки, а иногда и в день поставки. Ему не нужно ждать и думать, где взять деньги для следующей закупки, чтобы оплатить аренду, выполнить обязательства по зарплате. В то же время поставщик продолжает работать с покупателем, исполняет условия контракта, не уходит с рынка и у него есть возможность осуществлять новые отгрузки.
- Покупателю выгодно, что у его поставщика есть деньги для следующей поставки. Ему не нужно беспокоиться о том, кто будет отгружать товар в следующем месяце. Ему важно сохранить поставщика, которого он хорошо знает. У него есть возможность пользоваться отсрочкой платежа и в то же время поддерживать поставщика благодаря факторингу. Высвободившиеся деньги он направляет на другие цели, которые предусматривает его финансовый план.
- Для фактора такая услуга — это бизнес. Её стоимость — это комиссия, которая удерживается при финансировании каждой поставки либо оплачивается по выставленным фактором счетам с определенной периодичностью.
Как начать использовать факторинг
- Для начала нужно выбрать факторинговую компанию или фактора и договориться с ним об условиях финансирования контракта.
- Когда соответствующий договор будет заключен, покупателя следует уведомить о том, что вы перешли на систему факторинга и сотрудничаете с фактором, поэтому по истечению отсрочки оплату нужно перевести по новым реквизитам.
- Поставщик получит сумму, которая предусмотрена договором, но за вычетом комиссии за обслуживание, которую взимает фактор.
Почему факторинг, а не кредит?
Каждый выбирает тот инструмент расчета, который ему удобен. Но в пользу факторинга есть несколько доводов.
- Факторинговый рынок уже сформировался, но продолжает расти. Появляются новые факторы.
Совместное исследование агентства «Национальные кредитные рейтинги» (НКР) и Ассоциации факторинговых компаний (АФК) показывает, что совокупный портфель российского рынка факторинга по итогам 2019 года достиг рекордных сумм — 808 млрд руб. По сравнению с 2018 годов он увеличился на 32 %.
Факторинговый портфель по-прежнему растет быстрее других сегментов финансирования бизнеса, включая кредитование малого и среднего бизнеса и микрокредиты.
Эксперты отмечают устойчивое проникновение факторинга в экономику в качестве инструмента управления дебиторской задолженностью.
- Для запуска механизма факторинга не требуется много времени.
Если схема уже отработана и покупатель уже активно участвовал в подобной схеме, то запуск факторинга у нового поставщика фактически не требует серьезных временных затрат и усилий.
Всё происходит проще, быстрее и выгоднее, чем если бы поставщик обратился в банк за получением очередного кредита.
- Механизм позволяет сохранить прежние объемы поставок, обеспечить их непрерывность.
Факторинг дает возможность наращивать обороты — например, участвовать в новой закупке с большим лимитом. С отсрочкой платежа это не страшно.
Что такое электронный факторинг
Переход компаний на удаленный режим работы отразился на развитии онлайн-сервисов. И факторинг не стал исключением. Сегодня все чаще используется такое понятие, как электронный факторинг.
Фактически это электронные площадки для факторинга, которые позволяют всем участникам проводить сделку без личного присутствия, из дома.
В результате взаимодействие между поставщиком, фактором и покупателем значительно упрощается.
В электронные сервисы уже «зашиты» готовые сценарии. Они позволяют быстро проверить информацию по сделке и исключить риски мошенничества. Процесс становится прозрачным и достоверным. А в факторинге это очень важный фактор, определяющий высокие требования к документам и участникам.
Недостаточно обратиться к фактору с просьбой «этот покупатель должен мне денег, заплатите мне, а он потом вам отдаст». Фактор должен быть уверен, что:
- долг действительно есть;
- товар отгружен;
- товар получен покупателем;
- у покупателя нет претензий к качеству этого товара;
- товар принят покупателем в полном объеме;
- покупатель готов за него заплатить.
Инструменты электронных площадок помогают факторам всё проверить и быстро принять решение о финансировании. После того как фактор получил подписанные документы, финансирование осуществляется в течение двух часов.
Как работает электронный факторинг
Площадка позволяют поставщику и покупателю обмениваться первичными документами в электронном виде (товарными накладными, УПД, актами выполненных работ и т.д.).
После того, как документы подписываются с двух сторон, поставщик c помощью электронной площадки выбирает те поставки, которые хочет профинансировать. Из выбранных поставок он формирует реестр, подписывает его электронной подписью и направляет фактору.
Получив реестр, фактор сразу видит, какие поставки включены в него, какие документы предоставлены по конкретным поставкам, кто их подписал и на какую сумму. После анализа фактор подписывает документ и осуществляет финансирование.
Доставка документов производится за несколько секунд, проверка — автоматическая. Если документы подписываются с утра, то уже к вечеру поставщик получает деньги и может осуществлять следующие платежи.
Что гарантирует достоверность электронного факторинга
Электронная площадка устанавливает правила работы для всех сторон — поставщика, покупателя и фактора. Участники присоединяются к единому регламенту взаимодействия, за счет чего отпадает необходимость каждый раз договариваться друг с другом. Такая схема работы значительно сокращает время на сделку.
Оставьте заявку на подключение к Контур.Факторингу. Мы сделаем настройки и сообщим о старте работы на площадке.
Оставить заявку
Подключение к площадке и подписание единого реестра финансирования фактически означает, что вам нужны денежные средства по конкретным поставкам.
Поскольку участники имеют дело с электронными документами и подписывают их электронной подписью, то фактор имеет возможность проверить все, что ему нужно, в автоматическом режиме.
Еще один важный довод в пользу электронного факторинга — готовые сценарии работы. Поскольку рынок работает давно, то уже освоены варианты применения этого механизма в разных отраслях.
Готовые схемы позволяют быстро запускать нового фактора или поставщика на электронную площадку. Одного-двух дней достаточно на то, чтобы зарегистрироваться, настроить электронный документооборот и начать получать финансирование.
Если к площадке подключается поставщик, то для начала сервис проверяет покупателя-дебитора, с которым он работает, и фактора (если он есть). После этого остается только зарегистрироваться и запустить механизм факторинга.
Динара Марданова, руководитель проекта Контур.Факторинг, СКБ Контур
Непоставка товара – что делать если поставщик не поставил товар
В этой статье Вы узнаете (1) что предпринять покупателю, а также (2) что требовать от поставщика — если произошла непоставка товара по договору поставки.
Непоставка товара – это когда поставщик не поставил товар по договору поставки (даже в части), отказался от поставки или сообщил о невозможности поставки.
Если товар поставлен частично – это недопоставка товара. Если товар доставлен с просрочкой – это просрочка поставки. Также следует отличать непоставку от нарушения условий о комплектности и ассортименте товара. Важно различать эти нарушения так как для каждого из этих нарушений предусмотрены разные последствия и разные правовые возможности на стороне покупателя.
Организациям, которым регулярно нужна юридическая поддержка, мы предлагаем улслугу абонентское обслуживание юридических лиц.
Регулирование
Договор поставки в основном регулируется статьями 454-491; 506-524 Гражданского кодекса РФ, а также Постановлением Пленума ВАС РФ от 22.10.1997 N 18 «О некоторых вопросах, связанных с применением Положений Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре поставки».
Гражданский Кодекс РФ не содержит термин «непоставка», поэтому во всем что касается этого нарушения нужно руководствоваться общими положениями главы 30 «Купля-продажа» Гражданского кодекса РФ.
Непоставка товара – что вправе требовать покупатель
В случае если поставщик не поставил товар покупатель вправе прибегнуть одновременно к следующим средствам защиты:
Можно ли принудить поставщика к поставке товара?
Это зависит от того, является ли поставляемый товар (1) индивидуально-определенной вещью или (2) вещью, обладающей родовыми признаками.
(1) Индивидуально-определенная вещь – это вещь единственная в своем роде, она обладает признаками, выделяющими ее от других таких же вещей, например: вещи, которые регистрируются (квартиры, автомобили, самолеты, итд); а также вещи, обладающие культурной, исторической или личной ценностью (картины, скульптуры, антиквариат, итд.).
Если вещь индивидуально-определенная, единственная в своем, то покупатель вправе требовать принуждения поставщика (продавца) к поставке такого товара, если сможет доказать, что этот товар действительно есть у поставщика (ст. 463 ГК РФ).
(2) Вещь, обладающая родовыми признаками – это вещь, которая может быть заменена другой вещью того же рода. Например, песок, бетонные блоки, запчасти, плитка, итд. Не имеет значения насколько товар редкий и незаменимый – главное, что он не регистрируются и не обладает исторической, культурной или личной ценностью.
Если это вещь, определяемая родовыми признаками, то покупатель НЕ вправе требовать поставки такого товара – гражданский кодекс не предусматривает такой меры защиты покупателя. Однако покупатель вправе требовать взыскания уплаченной стоимости товара, убытков и неустойки.
Как доказать, что поставщик не поставил товар?
Покупателю не нужно доказывать непоставку товара – нужно доказать заключение сделки иили совершение платежа по оплате товара. Обязанность по доказыванию факта поставки лежит на поставщике.
Таким образом, если поставщик не поставил товар, покупателю достаточно наличия договора поставки иили документа, подтверждающего платеж за товар (платежное поручение с отметкой банка и выписка со счета).
Если поставщик не предоставит суду документы, подтверждающие поставку товара (товарная накладная или акт приема-передачи или иной подобный документ, подписанный покупателем), то суд признает факт непоставки доказанным.
Что делать в случае непоставки товара?
Шаг 1. Претензия о непоставке товара
Отправка претензии обязательна, согласно статье 4 Арбитражного процессуального кодекса РФ. Только через 30 дней после отправки претензии можно обращаться в суд. Без доказательств отправки претензии суд не примет Исковое заявление.
Поэтому не стоит тратить время на устные переговоры и ожидание удовлетворения Ваших требований со стороны поставщика. Сначала направьте претензию, а потом ведите устные переговоры.
Претензия направляется поставщику на юридический адрес в письменном виде. Лучше всего отправить претензию почтой России ценным письмом с описью вложений – с точки зрения судопроизводства это лучший вариант.
О том как написать и отправить претензию по непоставке читайте в нашей статье: Претензия к поставщику.
Шаг 2. Иск о непоставке товара
- В случае если в течение 30 календарных дней с момента отправки претензии поставщик не удовлетворит претензию можно подать иск о взыскании неосновательного обогащения с поставщика в арбитражный суд по месту юридического адреса поставщика, если иное не предусмотрено договором поставки.
- О том, как писать иск о непоставке товара и как проходит судебный процесс, читайте в нашей статье: Суд по договору поставки
- Уже на этом этапе обязательно потребуются услуги юриста, специализирующегося на арбитражном процессуальном праве.
Шаг 3. Исполнительное производство
В большинстве случаев ответчики не исполняют судебное решение добровольно. Поэтому, когда судебное решение вступит в силу его нужно будет исполнить через процедуру исполнительного производства.
Исполнительное производство проводится через Федеральную службу судебных приставов РФ. Также денежные средства можно взыскать напрямую через расчетный счет ответчика, предъявив соответствующее заявление и Исполнительный лист в банк, где этот расчетный счет открыт.
Подробнее об этом в статье: Суд по договору поставки
Непоставка товара распространенное нарушение со стороны поставщика. Если поставщик не поставил товар следует незамедлительно предпринять необходимые юридические действия. При возникновении спора с поставщиком правильным решением будет обратиться к юристу уже на этапе претензионного урегулирования — для сопровождение разрешения спора «под ключ».
Консультация юриста