Транспортный налог: имея автомобиль свыше 500л. с имея вторую группу инвалидности

Федеральный Закон. По Налоговому кодексу инвалид не платит транспортный Налог, если автомобиль переделан под его нужды, либо машину мощностью до 100 л. с. выдали органы соцзащиты.

Переделку машины под инвалида, например рычаги для ручного управления, регистрируют как изменение в конструкцию машины. Для этого надо выбрать сертифицированный техцентр, получить заключение, направить его в технадзор ГИБДД, поставить рычаги, пройти техосмотр, проверить оборудование в техцентре и ГИБДД. В итоге автовладельцу выдадут новые ПТС и СТС.

Региональные законы. Каждый регион сам регламентирует, какие льготы назначить инвалидам. Часто это уточнения федерального закона. Например, в Москве налог могут не платить инвалиды I и II групп, а также один родитель или опекун ребенка-инвалида. В Уфе льгота распространяется на все группы, а в Мурманске льготы могут получить только родители детей-инвалидов.

Категории инвалидности и методика признания описаны в постановлении правительства. Категорию присваивает бюро медико-социальной экспертизы и по результатам выдает справку.

В салоне переоборудованного автомобиля серебристый рычаг соединен с педалью газа. Слева такой же, для управления тормозами. Источник: avtoservice-ufa.ru

Машин с механической коробкой передач для инвалидов почти нет — проще управлять, когда есть только две педали. Источник: avtoservice-ufa.ru

Какие льготы положены инвалидам

Бесплатный техосмотр. В Москве, Барнауле, Владивостоке и других городах России для инвалидов предусмотрена скидка — от 50% до 100%. Чтобы получить скидку на станции техобслуживания, возьмите с собой справку об инвалидности. Размер скидки регионы устанавливают сами, поэтому уточните информацию об этом в соцзащите.

Компенсация ОСАГО. В ст. 17 закона об ОСАГО сказано, что инвалидам либо родителям детей-инвалидов положена компенсация — 50% от стоимости полиса. Это не скидка, а именно компенсация — деньги вернут из бюджета после покупки полиса.

Чтобы получить компенсацию, обратитесь в МФЦ с этими документами:

• заявление — бланк выдают в МФЦ;
• паспорт инвалида либо представителя ребенка-инвалида;
• копия полиса ОСАГО;
• копия чека за оплату полиса;
• копия медсправки;
• копия ПТС, выписанного на имя инвалида или законного представителя ребенка-инвалида;
• реквизиты банковского счета инвалида или представителя ребенка-инвалида.

В течение 15 дней ведомство вынесет решение. Далее деньги перечислят на указанный расчетный счет. Если отказали, Гражданин вправе обратиться с заявлением в прокуратуру.

Скидки на транспортный налог для родителей детей-инвалидов

Эти скидки тоже региональные. Например, В Москве родители детей-инвалидов I и II групп не платят налог. В Ростовской области такую скидку получают все категории, не только I и II. А с февраля 2020 года от уплаты транспортного налога освободили родителей из Ставропольского края, при условии, что мощность автомобиля меньше 150 л. с.

Чтобы уточнить размер скидки и группу инвалидности, для которой эта скидка установлена, зайдите в справочный раздел ФНС.

Для этого откройте сайт nalog.ru и выберите ваш регион.

Перейдите в раздел «Сервисы и Услуги». Там будет пункт «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». Нажмите на название раздела.

Нажимайте кнопку «Найти», затем кнопку «Подробнее».

Выберите «региональные льготы» и поставьте галочку «Физическое лицо».

Далее вы прочтете обо всех льготах для родителей детей-инвалидов и увидите название регионального закона. На текст закона можно будет ссылаться при общении с местными властями.

Таблица: скидки на транспортный налог для 1, 2 и 3 групп

Как оформить машину на инвалида, чтобы получить скидку

Узнать про льготы. Если у вас или вашего ребенка есть группа инвалидности, обратитесь в местный орган соцзащиты. Скорее всего, вам обо всем расскажут по телефону — никуда ходить не нужно.

Собрать документы. Для оформления понадобятся: паспорт, госномер авто и справка об инвалидности.

Написать и отправить заявление. Самый быстрый способ — через личный кабинет на сайте ФНС. Войти можно через учетную запись на Госуслугах.

В личном кабинете выберите раздел «Жизненные ситуации», далее «Подать заявление на льготу».

Если машина зарегистрирована в ГИБДД, данные о ней, скорее всего, уже есть в личном кабинете. При регистрации машины ГИБДД сам передаст данные в ФНС. Но бывает, что инспектор не успевает это сделать и тогда данные о машине придется вводить самостоятельно. Такое бывает перед праздниками и после них — обычно в это время посетителей больше обычного и сотрудники ГИБДД не справляются.

Когда заполните все поля, прикрепите скан справки об инвалидности — это поможет сотруднику ФНС быстрее принять положительное решение.

Также можно скачать, заполнить и распечатать форму с сайта ФНС. Эту форму можно направить в налоговую тремя способами:

• заказным письмом,
• с личным визитом в районный отдел,
• через МФЦ.

Заявление рассмотрят в течение месяца.

Когда платить транспортный налог

По закону уплатить транспортный налог необходимо до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог за 2021 год необходимо уплатить до 1 декабря 2022 года. За 2022 год — до 1 декабря 2023 года. Если до 1 декабря вы не получили уведомление, позвоните в налоговую.

Что если не оплатить

Оштрафуют. Если не уплатить налог в срок, уже на следующий день налоговая начислит Штраф — 20% от суммы налога.

Насчитают пени. Если не заплатить в срок, уже на следующий день налоговая начнет считать пени — 1/300 ставки ЦБ. Например, при налоге в 4500 рублей расчет месячной задолженности будет таким.

5700 × 1/300 × 4,5% × 30 = 25,7 рублей

Сумму налога снимут со счета. Если в течение трех месяцев по истечении срока не платить налог, ФНС пришлет требование об уплате. Со дня получения у плательщика есть 8 дней на оплату. Если продолжать игнорировать письма еще два месяца, налоговая передаст дело в суд.

Там в одностороннем порядке вынесут постановление о списании денег с банковского счета и передадут дело приставам на исполнение. Далее приставы подадут запрос в банки о наличии счетов у владельца авто. Если банк ответит положительно, пристав отправит в банк постановление о списании денег — банк обязан исполнить.

Если денег не хватает, банк перечислит остаток долга, как только деньги поступят на счет.

Если не сообщить налоговой о владении машиной и служба об этом узнает — налог платить заставят и прибавят 20% от первоначальной суммы.

Как получать уведомления о задолженности

Чтобы не пропустить уведомления о налоге или иные сообщения от ФНС, подпишитесь на уведомления. Сделать это можно на сайте «Автоналогов» или на сайте ФНС.

Запомнить

1. От уплаты транспортного налога часто освобождены инвалиды I и II групп. Льготы для III группы и родителей детей-инвалидов уточняйте на сайте налоговой службы.
2. Скидку на техосмотр от 50% до 100% могут получить инвалиды всех групп. Возьмите справку об инвалидности.
3. Всем инвалидам положена компенсация затрат на полис ОСАГО — 50%. Чтобы ее получить, обратитесь в МФЦ.
4. Транспортный налог за 2021 год необходимо уплатить до 1 декабря 2022 года.
5. Если не заплатить, налоговая передаст дело в суд, а оттуда судебным приставам. Они вправе списать деньги с банковского счета.
6. Чтобы не пропустить уведомление от ФНС, подпишитесь на них на сайте «Автоналоги» или ФНС.

Льгота на транспортный налог инвалидам 2 группы: сколько в итоге оплачивать?

Реформирование системы субсидирования и льгот привело к тому, что еще на заре нового тысячелетия большинство неактуальных скидок и послаблений было отменено за ненадобностью. Однако на их место тут же была разработана и введена в действие более реально ощутимая, затребованная помощь для всех категорий населения с особыми потребностями и ограниченными возможностями. Изменены были на более лояльные и современные льготы на транспортный налог для инвалидов 2 группы. Примечательно, что сегодня предоставить право на исполнение подобных льгот, могут не только федеральные, но также и местные, региональные органы власти.

С точки зрения юриспруденции

Инвалидность присваивается человеку вовсе не случайно, это сложный и кропотливый процесс, который проводит специально медико-санитарная Экспертиза (МСЭ), что подтверждает или же опровергает наличие у человека той или иной проблемы, что может сильно ограничивать его трудоспособность.

Чаще всего инвалидность второй группы выдается на какой-то определенный срок, к примеру, на один или два года, после чего придется проходить процедуру освидетельствования снова.

Только после получения заключения и присвоения особого статуса, а также удостоверения, можно думать о том, какие льготы могут получить инвалиды 2 группы на транспортный налог.

Важно

Все руководства к действию, тонкости и нюансы назначения льготы четко и ясно прописаны в Федеральном законе No110. Именно с этим разделом следует более подробно ознакомиться, чтобы понимать, на что можно рассчитывать в общем.

Транспортный налог является имущественным и региональным, то есть окончательное решение принимается на местах и узнать, действует ли он по месту регистрации (прописки) человека будет очень просто.

Достаточно просто обратиться в местные органы ИФНС, где точно предоставят доступную и актуальную информацию по данному поводу.

Льгота на транспортный налог инвалидам 2 группы

Среди общих правил, которые действуют на всей территории страны, то есть на федеральном уровне, имеется четкое указание на то, что машина может быть оформлена на инвалида по доверенности и льгота будет все равно действительна.

Существует еще несколько критериев, от которых напрямую зависит, будет ли назначена скидка на налог на авто для инвалидов 2 группы или же нет. Если все пункты совпадают, то можно смело собирать пакет бумаг и отправляться в налоговую.

• Если автомашина переоборудована или же как-то переделана для того, чтобы стать пригодной для управления, а также перевозки инвалида. Это может быть ручное управление, приспособление для установки инвалидного кресла и тому подобные механизмы.
• Транспортное средство куплено посредством вмешательства или за счет органов социальной защиты и опеки над людьми с ограниченными возможностями.
• Инвалид второй группы должен обязательно быть владельцем авто, если желает получить весомую скидку или освобождение от выплаты по ТН.
• Мощность машины, на которую хотелось бы получить скидку, ни в коем случае не должна превышать 73.5 кВт, что равно сотне лошадиных сил.

Общие правила могут быть существенно изменены на региональном уровне, потому более подробную информацию нужно узнавать в налоговой службе по месту фактического проживания или регистрации (прописки). Как оплачивают ТН инвалиды первой группы уже имеется материал на нашем сайте, есть смысл прочесть его, чтобы быть в курсе событий.

Кто принадлежит к льготникам

Для того, чтобы получить скидки и налоговые послабления, предназначенные для людей с особыми потребностями, требуется доказать на это собственные права.

Придется пройти освидетельствование специальной комиссии МСЭ, получить ее заключение, после чего надо обратиться в ПФ для оформления пенсии, а также в налоговые органы, которые предоставляют льготы по ТН для инвалидов.

Заключение врачебной комиссии должно содержать четкие указания на то, что человек ограничен в возможностях и не может самостоятельно принимать решения, взаимодействовать с социумом, общаться и передвигаться без посторонней помощи.

• Бытовое обслуживание человеком самого себя является невозможным или затруднительным, потому требуется привлекать родственников, опекунов или же специальный персонал и медтехнику разнообразных конструкций.
• Человек, претендующий на налоговые послабления может перемещаться только при помощи специальных приспособлений (костыли, коляски, каталки, ходунки, трости) или третьих лиц.
• Человек не может проходить обучение в общеобразовательных учреждениях, для этого ему нужно обращаться в специальные организации и заведения.
• Трудоспособность инвалидов второй группы обычно сильно ограничена без специальных приспособлений, но чаще и вовсе невозможна.
• Инвалиды зачастую плохо ориентируются в пространстве без помощи иных лиц, а также не могут сами контролировать собственное поведение.

Нужно знать

По желанию и возможности, инвалиды второй группы могут выполнять несложные задачи и даже осуществлять трудовую деятельность, но это вовсе не является обязательным.

Для данной категории населения предусмотрено множество льгот, послаблений в налоговом кодексе и даже назначается пенсия социального типа.

Если же инвалид работал хотя бы один день в жизни, то он может требовать назначения пенсии трудовой (страховой), как и положено по закону.

Получив от медицинской комиссии подтверждение и оформив инвалидность, о чем будет свидетельствовать удостоверение инвалида, налог на машину платить либо не придется вовсе, либо будет назначена существенная скидка.

Ведь единственным средством существования для таких людей зачастую становится пенсия, что никак не располагает к тотальной роскоши.

Стоит еще раз акцентировать внимание на том, что единственным документом, что подтверждает официальный статус и группу инвалидности, является заключение комиссии МСЭ.

Когда придется платить полностью

Законодательство очень лояльно к инвалидам первой, второй и третьей группы, но несмотря на это имеется все же ряд ограничений и условий, без выполнения которых платить транспортный налог на авто придется в полном объеме, без применения каких-либо скидок или льгот. Во-первых, по всей стране, даже инвалиды первой и второй группы, владеющие автомашиной с мощностью двигателя более ста пятидесяти лошадиных сил, налог на ТС выплачивают, как все, без послаблений.

Во-вторых, во всех регионах могут быть установлены собственные ограничения, к примеру, в столице нашей Родины городе Москве авто должно быть не мощнее сотни лошадиных сил, чтобы иметь возможность получить на него скидку по налогам. Потому более детально ознакомиться с актуальными правилами и законами можно только на местах, обратившись в ИФНС за получением разъяснений.

Оформление скидки на ТН для инвалидов

Скидки и послабления в налоговом плане для инвалидов второй группы, относительно автотранспорта, имеют заявительский характер, то есть ничего и никогда не будет назначено автоматически. То есть, оформляя инвалидность, пенсию и прочие бумаги, вы все равно в итоге получите платежку от ИФНС в полном размере, пока сами не подадите документы или же этого не сделает ваше доверенное лицо (законный представитель). Но для начала стоит разобраться, как же правильно посчитать транспортный налог по стандартной формуле.

Считаем сами

При подсчете необходимой к выплате суммы, следует учитывать несколько основных факторов-показателей.

• Налоговая ставка на авто подобного типа и класса в вашем регионе (НС).
• Номинальная мощность двигателя (МД).
• Марка и тип автомашины (МА).
• Полное время владения транспортным средством в месяцах (В).

Далее достаточно будет подставить все исходные данные в стандартную формулу, где СН – это окончательная сумма к оплате:

НС х МД х В = СН

В итоге получится полная сумма, которую нужно вносить всем, кто не имеет никаких льгот. Инвалиды второй группы в ряде областей и регионов полностью освобождаются от ТН, тогда подсчеты можно и вовсе не проводить, а в иных случаях могут иметь скидку в 20-90%, что в денежном эквиваленте не сложно будет вычислить, путем простых математических действий.

Список документов

Для начала нужно написать заявление в орган ИФНС в произвольной форме, можно и от руки, на предоставление льготы, а также собрать полный пакет документов. Давно ведутся разговоры о введении особого, стандартного формуляра, но пока он не обязателен. Для удобства можно скачать образец заявления с нашего сайта.

• Паспорт гражданина РФ, или же любой иной документ, который может его заменить. Не помешает сделать копии всех страниц, на которых имеются отметки.
• Удостоверение инвалида или заключение комиссии МСЭ, а также их копии.
• Полис обязательно мед. страхования (СНИЛС).
• ИНН.

Кроме того, на месте у вас могут потребовать иные бумаги, донести которые позволительно на протяжении десяти дней, после первичного обращения.

Порядок и правила подачи

Удостоверившись в праве получения освобождения от транспортного налога или же введения скидок и послаблений, инвалидам 2 группы нужно обратиться в ближайшее отделение ИФНС по месту фактического проживания или регистрации (прописки). Подать бумаги на скидку можно различными методами, каждый из которых обладает собственными преимуществами и недостатками, в чем тоже не помешает разобраться.

• Проще всего сходить в налоговую лично, собрав все нужные бумаги. Так можно будет сразу  на месте исправить ошибки в оформлении, если они есть, а также узнать, какие документы еще требуется подать.
• Заявление с сопутствующими копиями можно отправить по почте рекомендованным отправлением с описью всего, что вложено, иначе бумаги не будут рассмотрены. Этот метод не удобен тем, что придется долго ждать, пока письмо дойдет в налоговую, а потом еще и ждать ответа также в письменном виде.
• Третий проверенный и надежный способ – регистрация собственного личного кабинета на официальном портале ИФНС, после чего вы получите электронный ключ и подпись. Достаточно загрузить сканы документов на сервер и отправить их из ЛК, как они должны быть приняты на рассмотрение, а степень их обработки можно проверить там же.

Последний вариант позволит легко и без проблем оформить льготу по транспортному налогу любому инвалиду, даже если он не может самостоятельно передвигаться без приспособлений и посторонней помощи.

Ведь для этого не потребуется даже выходить из дома, достаточно иметь компьютер и интернет, который сегодня есть практически у каждого.

Кроме всего, поручить такое ответственное и важное дело можно законному представителю по доверенности, тогда можно обойтись без утомительных походов по инстанциям и длинного ожидания в очередях.

Льготы по транспортному налогу для инвалидов 1, 2 и 3 группы — платить ли в 2022 году?

Одним из видов помощи государства социально незащищенным группам населения является уменьшение или отмена обязательных сборов. Какие в 2022 году для инвалидов предусмотрены льготы по транспортному налогу, и что им придется заплатить — об этом вы узнаете из этого актуального материала.

Чем регулируется право инвалидов на льготы

Транспортный налог — региональный платеж. Категории граждан, имеющих право снизить или не платить сбор, определяются законодательными властями субъектов РФ. Поэтому в разных регионах России список льготников может отличаться. Региональные законодатели обязаны обеспечивать социальные стандарты, установленные федеральной властью.

Налоговым Кодексом РФ из объектов налогообложения по сбору на автотранспорт исключены:

автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке (пп. 2 п. 2 ст. 358 НК РФ).

Владельцы указанных ТС не платят сбор независимо от места проживания и степени инвалидности. Подтверждением в ФНС будут документы, свидетельствующие, что машина переоборудована для пользования лицами с ограниченными способностями либо доказывающие приобретение ТС через органы соцзащиты.

Региональные власти самостоятельно решают, льготировать всех или отдельные группы граждан с ограниченными возможностями. Критерии отбора отличаются. Право на снижение суммы платежа может зависеть:

• от группы инвалидности;
• от причины её получения;
• от количества ТС;
• от мощности машины.

Нормативным актом, регулирующим автомобильный сбор и льготы по нему на конкретной территории, является закон субъекта РФ. В некоторых регионах принимаются разные акты по взысканию и по освобождению либо снижению платежа

Льготы по транспортному налогу инвалидам 2 группы

Уплата транспортного налога для инвалидов 2 группы в 2022 году не обязательна для жителей многих регионов РФ, благодаря наличию специальных льгот. Но стоит учесть особенности, которые касаются места проживания, а также максимальной мощности автомобиля.

В чем нюансы получения скидки на транспортный налог (ТН)? Нужно ли платить инвалидам 2-й группы? Какие документы потребуются, и куда обращаться? Эти и другие моменты обсудим ниже.

Общие положения

По законодательству инвалидом считается человек, имеющий проблемы умственного или физического характера (врожденные или приобретенные). Для таких людей правительство РФ предусматривает ряд льгот, в том числе в отношении транспортного налога. При определении инвалидности важно понимать, какие люди относятся к той или иной категории:

1. К 1-й группе относятся граждане, которые не способны ухаживать за собой без помощи других лиц. Также они не могут передвигаться самостоятельно.
2. Во 2-ю группу входят люди, имеющие среднюю степень заболевания. Время от времени они нуждаются в помощи. Такие инвалиды могут работать, но нуждаются в обеспечении особых условий.
3. К 3-й группе относятся лица, имеющие серьезную травму, препятствующую нормальной жизнедеятельности.

Существует еще одна категория — дети-инвалиды, которые не достигли совершеннолетия, а также имеют заболевания психического или физического характера.

По закону транспортный налог платится всеми гражданами, кроме лиц, которые входят в категорию льготников. Для каждого региона такой перечень определяется индивидуально. Если речь идет об инвалидах, ключевое значение имеет метод покупки транспортного средства. Если проведению сделки способствовала социальная служба, вероятность получения скидки выше.

Кто может претендовать на льготы?

Если говорить в целом, на льготы вправе рассчитывать следующее граждане:

• Ветераны ВОВ, которые были ранены или получили увечья в период ведения боевых действий.
• Лица с инвалидностью 2 и 3 группы.
• Граждане, которые получили инвалидность во время БД.
• Гражданские лица с 1 и 2 группой (обязательно наличие справки).
• Ликвидаторы аварий, связанных с радиационным заражением.

На инвалидах остановимся подробнее:

1. Для представителей 1-й группы предусмотрены 100-процентные скидки в большей части регионов РФ. Исключением являются разве что Омская и Ленинградская области, где сэкономить на ТН инвалиды не смогут.
2. Льготы по транспортному налогу для инвалидов 2 группы действуют во многих регионах. Как правило, речь идет о 100-процентной скидке на платеж или снижение расходов на определенную сумму. Главное ограничение касается мощности транспортного средства. К примеру, в столице РФ освобождение действует только для тех транспортных средств, мощность которых не больше 200 л.с.
3. Что касается инвалидов 3-ей группы, для них льготы предусматриваются не во всех  регионах. Как правило, экономия на транспортном налоге возможна при подтверждении инвалидности, а также мощности автомобиля до 100 лошадиных сил.

Выделим особенности льгот для нескольких регионов РФ:

• В Крыму от транспортного налога освобождаются лица с 1-й и 2-й группой, а также граждане с ограниченной трудоспособностью.
• В Ивановском регионе на экономию могут рассчитывать инвалиды, которые имеют маломощный транспорт с мотором до 100 «лошадей». В этом случае нужно платить всего половину от начисленного транспортного налога.

Ставки по транспортному налогу

Меньше всего приходится платить в Томском регионе. Владельцам автомобилей с мощностью до 150 «лошадей» начисляется ставка в размере 6 рублей. Если мощность авто больше указанного параметра, ставка увеличивается до 10 р. за 1 «лошадь». К наиболее «дорогим» областям можно отнести Вологодский регион. Автовладельцы, имеющие машины с двигателем 100-150 лошадиных сил, платят по 35 р. за каждую «лошадь».

Для снижения расходов во многих регионах, как отмечалось ранее, действуют льготы для  людей с инвалидностью всех групп. Здесь ситуация индивидуальна для каждой области страны. К примеру, в Кемеровском регионе инвалиды с 1-й и 2-й группой вправе не платить налог вовсе.

Это возможно в том случае, если размер выплат ниже или равен 1,5 тысячи рублей (величина передаваемой льготы). Следовательно, плательщик налога должен заплатить разницу в бюджет. Что касается лиц с 3-ей группой инвалидности, они получают скидку на выплату в размере 800 р.

Для лучшего понимания приведем пример. Человек купил автомобиль с двигателем, имеющим мощность 150 «лошадок». Инвалид 2-й группы при ставке налога, равном 14 р. за одну «лошадь» будет платить следующую сумму — 150*14 — 1500 = 600 рублей. Такая скидка позволяет значительно сэкономить.

Возможен и другой вариант. К примеру, инвалид 2-й группы имеет машину мощностью до 100 л.с. При указанной ставке размер транспортного налога меньше предоставляемой скидки. Это значит, что человеку вообще платить не нужно. К слову, в Чечне люди с 1-й и 2-й группой инвалидности налог на транспорт не платят вовсе (действует 100-процентная скидка).

Что касается 3-й группы, она считается рабочей. Это значит, что в большей части регионов РФ скидка меньше или отсутствует. Что касается матери (отца) ребенка с инвалидностью, на машины с мощностью мотора до 150 «лошадей» платить налог не  нужно. Такая льгота актуально для граждан Санкт-Петербурга и ряда других городов.

Какие бумаги потребуются?

Чтобы добиться льготы по транспортному налогу или не платить его вовсе, требуется собрать и передать следующие бумаги:

1. Заявление с просьбой начисления налога.
2. Справка МСЭ или удостоверение, подтверждающее инвалидность.
3. Факт, подтверждающий получение инвалидности из-за участия в БД.
4. Свидетельство о рождении и документ об инвалидности (для родителей ребенка инвалида). Также потребуется удостоверение личности, в котором заполняется графа с информацией о детях.

В случае если семья воспитывает ребенка с инвалидностью и имеет больше одной машины, льгота касается только одного транспортного средства.

Перед тем как собирать бумаги, рекомендуется сразу уточнить требования для конкретного региона (условия могут различаться). При этом льгота может оформляться только в отношении одного транспортного средства. Это значит, что кроме указанных выше документов, потребуются и бумаги на транспортное средство.

Как заполнить заявление — базовые правила

Как отмечалось, в пакет необходимой документации входит  и заявление от лица с инвалидностью. Жесткой формы, которая бы действовала на всей территории России, не существует. Документ оформляется в свободном виде. Главное, чтобы в нем присутствовали следующие данные:

• Наименование лица и ФНС, куда человека отправляет заявление.
• Персональные сведения о гражданине с инвалидностью. Сюда относятся такие данные, как код плательщика налогов, номер телефона и сведения из паспорта.
• Информация из документа, на базе которого устанавливается льгота. Это может быть пункт в законе или какая-либо статья.
• Сведения о группе инвалидности, а также итоги экспертизы (МСЭ).
• Просьба предоставить льготу по налоговой ставке.
• Данные о копиях бумаг, которые прилагаются к самому заявлению.
• Информация о транспортном средстве. В эту категорию входит марка и модель, машины, а также ВИН-код.
• Дата оформления и подпись человека, которой оформил заявление.

Важный момент заключается в том, что бумаги в ФНС необходимо передавать лично или отправлять почтой (заказным письмом). Возможен вариант пользования услугами представителя, но в этом случае у последнего на руках должна быть нотариальная Доверенность, составленная по форме.

Итоги

Таким образом, во многих регионах РФ инвалиды 2-й группы полностью или частично освобождаются от необходимости уплаты транспортного налога. Это зависит от многих факторов — мощности транспортного средства, региона проживания, а также способа получения авто. Главная трудность в том, чтобы собрать бумаги и передать их в уполномоченный орган для получения льготы.

Транспортный налог в Москве в 2022 году

ГлавнаяТранспортный налог

Как работаем и отдыхаем в 2022 году?

Подробности в календаре-2022

Калькулятор транспортного налога

На 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 год

Наименование объекта налогообложенияСтавка (руб.) на 2021 год

Автомобили легковые
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с. (свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт) включительно	45
свыше 175 л.с. до 200 л.с. (свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с. (свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт) включительно	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с. (свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	7
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	15
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы
до 110 л.с. (до 80,9 кВт) включительно	15
свыше 110 л.с. до 200 л.с. (свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт) включительно	26
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	55
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	26
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	38
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	55
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	70
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	25
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	100
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	200
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	200
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	250
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	200
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	2000

ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2021 год в формате DOC

Примечание к таблице: приведены значения в г. Москве на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором.

Столица России — крупнейший субъект РФ по размеру собираемого транспортного налога. Более 27 миллиардов рублей ежегодно приносят 2,9 миллиона плательщиков, подчиняющиеся требованиям закона города Москвы № 33 от 9.07.2008 г.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Большинство регионов России предусматривают необходимость внесения авансовых платежей для плательщиков из числа ЮЛ. В Москве исключения нет.

Расчет суммы предприятия производят самостоятельно, учитывая следующие множители:

• ставка;
• налоговая база;
• доля в праве;
• повышающих коэффициент;
• период владения (количество месяцев/12);
• предоставленная льгота.

Оплата производится без учета дробных долей рубля, с использованием математических правил округления.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2022 году:

• за 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года
• за 1 квартал 2022 года — не позднее 2 мая 2022 года
• за 2 квартал 2022 года (6 месяцев) — не позднее 1 августа 2022 года
• за 3 квартал 2022 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2022 года
• за 4 квартал и весь 2022 год — не позднее 1 марта 2023 года

Правила и сроки оплаты налога для физических лиц

Жители Московской области могут не производить расчет суммы налога самостоятельно. Достаточно дождаться налогового уведомления от ФНС. Данный документ представляет собой детализацию начислений по каждому ТС, принадлежавшему плательщику в минувшем году.

Проверить корректность указанных сведений, можно используя формулу умножения с теми же множителями, что были перечислены для ЮЛ.

Крайний срок оплаты налога для граждан — 1 декабря. В том случае, если средства не будут зачислены своевременно, на всю сумму ежедневно будут начисляться пени.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2022 году:

• за 2021 год — не позднее 1 декабря 2022 года
• за 2022 год — не позднее 1 декабря 2023 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

Оплата транспортного налога обязательна для всех владельцев транспорта. Однако ряду организаций, соответствующих требованиям закона, предоставлена возможность применять нулевую ставку:

• ЮЛ, осуществляющим пассажироперевозки в городе;
• УК и резидентам ОЭЗ на территории города.

Льготы для физических лиц

Граждане, зарегистрированные в Москве, также имеют право на получение льготных условий оплаты транспортного налога, при условии принадлежности к следующим группам:

• Героям СССР, РФ, полным кавалерам ордена Славы;
• ветеранам;
• инвалидам I, II групп инвалидности;
• бывшим несовершеннолетним узникам фашистского режима;
• опекунам в многодетных семьях или семьях с ребенком инвалидом (льготой может воспользоваться один родитель);
• граждане, чье здоровье пострадало в результате воздействия радиации при аварии в Чернобыле, на ПО «Маяк», а также во время испытаний ядерного оружия в Семипалатинске.

ФАЙЛЫОткрыть таблицу льгот по транспортному налогу в г. Москве

Скопировать урл

Распечатать

Транспортный налог для инвалидов в Москве в 2021 году

Льготы по уплате транспортного налога для инвалидов в Москве и Московской области предоставляются на основании региональных законодательных актов.

Они доступны только для граждан, которые могут подтвердить свой льготный статус.

В статье рассмотрим, кто может воспользоваться привилегиями, в каком объеме они предоставляются, какие действуют налоговые ставки в 2020 году и как все правильно оформить.

Кто может воспользоваться льготами по уплате транспортного налога?

Инвалидами признаются граждане, получившие в установленном порядке 1 или 2 группу. Она устанавливается в зависимости от вида и тяжести заболевания, а также общего состояния организма. Группу присваивает медико-социальная экспертиза, на которую человек направляется лечащим врачом.

Группа бывает срочной или бессрочной. В первом случае льготы предоставляются на установленный период, а для продления нужно пройти повторную медицинскую комиссию. Если группа дается бессрочно, то и привилегиями можно пользоваться до конца жизни без прохождения комиссии.

Все льготы оформляются на основании справки об инвалидности или иного документа, подтверждающего льготный статус гражданина.

Кому предоставляются льготы в Москве?

Особенности предоставления льгот инвалидам регламентируются Законом г. Москвы от 9 июля 2008 г. № 33 “О транспортном налоге”. Согласно нему, привилегии доступны для следующих категорий инвалидов:

• Великой Отечественной войны;
• 1 и 2 групп;
• Боевых действий;
• Получивших инвалидность в результате испытания ядерных установок, оружия или космической техники.

Также воспользоваться льготами могут опекуны или усыновители ребенка-инвалида, и лица, имеющие в собственности автомобили мощностью до 70 л.с. – им предоставляется полное освобождение от налогообложения.

Следует учитывать, что послабления не распространяются на водный, воздушный транспорт, мотосани и снегоходы.

Указанные льготы не действуют на владельцев автомобилей мощностью свыше 200 л.с. Если мощность транспортного средства превышает установленное значение, нужно заплатить налог согласно ставкам от количества л.с. свыше 200.

Налоговые ставки

В 2020 году в Москве действуют ставки по уплате транспортного налога, которые актуальны в случае, если мощность автомобиля превышает 200 л.с. или нет права на льготы:

Мощность автомобиля	Стоимость 1 л.с.
От 70 до 100	12
От 101 до 125	25
От 126 до 150	30
От 151 до 175	45
От 176 до 200	50
От 201 до 225	65
От 226 до 250	75
От 251	150

Чтобы рассчитать налог, достаточно умножить количество л.с. на установленную ставку.

Например:

Житель Москвы является инвалидом 2 группы, имеет в собственности автомобиль мощностью 275 л.с. До 200 л.с. машина налогом не облагается, но автовладельцу придется платить полностью:

275 х 150 = 41 250 руб.

Льготы инвалидам по уплате транспортного налога в Московской области

Особенности предоставления льгот в Москве и области отличаются. В последнем случае все привилегии регламентируются Законом МО от 16.11.2002 №129/2002-ОЗ. Согласно нему, полное освобождение получают инвалиды 1 и 2 групп. Тем, кому присвоена третья группа, доступна скидка в размере 50%.

Льготы действуют на транспортные средства мощностью до 150 л.с. За все, что свыше, придется доплатить в соответствии с установленными в области ставками.

Налоговые ставки

Для жителей Московской области актуальны следующие ставки в зависимости от мощности автомобилей:

• До 100 л.с. – 10 руб.;
• От 101 до 150 – 34 руб.;
• От 151 до 200 – 49 руб.;
• От 201 до 250 – 75 руб.;
• От 251 – 150 руб.

Как все правильно рассчитать, если у инвалида в собственности машина мощностью 148 л.с.:

148 х 34 = 5 032 руб.  Эту сумму получится сэкономить, т.к. инвалиды в МО не платят транспортный налог за автомобили до 150 л.с

Важно учитывать: если в собственности несколько машин, льготы предоставляются только на одну из них по выбору гражданина.

Как инвалиду оформить льготу по уплате транспортного налога: пошаговая инструкция

Воспользоваться льготами можно в заявительном порядке, при получении статуса инвалида они автоматически не предоставляются. Пошаговый порядок действий выглядит следующим образом:

1. Сбор документов. Этим можно заняться самостоятельно или обратиться за помощью к юристу, который в дальнейшем подаст все в ИФНС за льготника.
2. Заполнение заявления. Лучше внести данные дома, чтобы не пришлось тратить больше времени в налоговой.
3. Подача документов в ИФНС по месту регистрации. Можно записаться на прием заблаговременно, выбрав удобную дату и время на сайте ведомства. Без предварительной записи придется брать талон в терминале и ждать своей очереди, нередко на это уходит до 1 часа;
4. Получение уведомления о принятии заявления. Забрав у заявителя документы, сотрудник ИФНС выдает взамен уведомление с датой, до которой должны рассмотреть обращение. По закону на это уходит до 30 календарных дней, но при наличии оснований срок могут продлить.
5. Получение уведомления о результатах рассмотрения. Обычно оно направляется через Почту России заказным письмом с уведомлением о вручении, но возможны и иные варианты.

Если у льготника нет возможности подать заявление самостоятельно, он может сделать это через представителя, оформив на него письменную доверенность.

Пример:

Житель Москвы получил 2 группу инвалидности и соответствующую справку. После этого он обратился в ИФНС для оформления льготы на автомобиль мощностью 155 л.с. Заявление было рассмотрено в течение двух недель, по результатам ему отправлено уведомление о положительном решении. С момента подачи заявления льготник освобожден от налогообложения.

Образец заявления

Заявление заполняется по установленному образцу разборчивым почерком, желательно – печатными буквами. Какие сведения понадобятся для получения привилегий по уплате транспортного налога:

• Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные, адрес регистрации, номер телефона льготника;
• Информация об автомобиле: дата выпуска, реквизиты СТС и ПТС, цвет, марка, модель, госномер, номера двигателя и кузова;
• Период действия льготы – срочно или бессрочно;
• Реквизиты справки об инвалидности: дата выдачи, группа, срок действия;
• Сведения о доверенности на поверенного: дата оформления, реквизиты, Ф.И.О., паспортные данные представителя.

При личном обращении инспектор ФНС заявление забирает, а с остальных документов снимает копии. Оригиналы возвращаются заявителю вместе с уведомлением о принятии.

Скачать образец заявления о предоставлении льготы по транспортному налогу инвалиду

Документы

Чтобы воспользоваться льготой, достаточно представить вместе с заявлением паспорт, справку об инвалидности, СТС и ПТС на транспортное средство.

Способы подачи заявления

Подать заявление с прилагаемыми документами можно не только лично в ведомство, но и другими способами:

• В МФЦ. Рекомендуется заблаговременно записаться на прием, чтобы потом не пришлось ждать в очереди. Для записи следует зайти на сайт МФЦ, выбрать раздел «Предварительная запись», затем указать требуемую услугу, выбрать удобную дату и время. В назначенный день нужно прийти за 10 минут до установленного времени и взять талончик на очередь в терминале. По предварительной записи придется ждать не более 5-10 минут, без нее ожидание может составить и 1 час в зависимости от загруженности ведомства;
• Онлайн. Если есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС, лучше воспользоваться им, предварительно отсканировав документы на машину и справку об инвалидности. Для входа следует использовать данные, выданные в ИФНС, но подойдет и аккаунт на «Госуслугах», если он имеет подтвержденный статус. Заявление заполняется на сайте в электронном виде, к нему загружаются сканы документов. Уведомление о результатах рассмотрения поступают в раздел с сообщениями, но можно заказать доставку электронной или обычной почтой;
• Почтой России. Здесь все просто: нужно заполнить заявление и отправить его заказным письмом вместе с заверенными копиями документов, подтверждающих основания для предоставления привилегий. Важно учитывать, что срок рассмотрения в таком случае будет увеличен на срок доставки письма по городу, в среднем это 1-2 недели.

Самый удобный вариант – подача заявления онлайн. Это займет не более 5 минут, а все вопросы решаются дистанционно.

Основания для отказа в предоставлении льгот

Отказать инвалидам в льготах по уплате транспортного налога могут при предоставлении неполного комплекта документов, либо при отсутствии права на льготы.

В уведомлении об отказе обязательно указываются причины. Их можно устранить и обратиться в ведомство заново. Если льготник считает, что ему отказали необоснованно, ему по закону предоставляется возможность досудебного обжалования через руководителя ИФНС, либо оспаривания в суде в порядке административного производства.